では、実際の過払い金の仕組みについてご説明させていただきます。
 

　よく、「過払い金は、払い過ぎた利息全額のこと。」

　と思われている方がいらっしゃいます。

　間違いではないですが、正確に説明しますと、
 

　利率を利息制限法の上限利率に下げた上で、取引の初めから再計算し直し、利息制限法の上限利率による利息プラス借入をした元金全額を払った上でさらに払い続けたお金のこと。
 

　と言うことですが、文章で書いたら何の事やらさっぱりですよね……
 

　表で説明します。
 

　Aさんは、５０万円を平成１８年１２月１日に利息２９．２％で借り、毎月の返済金額が１万３，０００円でした。

　その方の取引内容は、

となり、平成２４年１２月１日現在の借金の残高は、３４万５８９円です。

　６年間も払い続けているにもかかわらず、借金が全然減っておりません。

　実際、６年間の返済金額の合計が、９３万６，０００円と借金の２倍近く返済をしたにもかかわらず、借金の金額は、約１６万円しか減っておりません。その分利息として、約７８万円も支払をしていることになります。

　この様な契約は以前は普通にありました。
 

　しかし、業者は、利息制限法の上限利率までしか利息を取ることは出来ませんので、実際は１８％（借金は５０万円です。）ということになり、下の表の通りになります。

 まず、平成１９年１月１日の返済に注目してください。
 

　２９．２％だと、利息は１万２，４００円ですが、１８％だと７，６４３円で、４，７５７円も差が出ます。

　元金返済分については、２９．２％だと、たったの６００円ですが、１８％だと、２９．２％との差額分がそっくり元金の返済に回っており５，３５７円も元金を返済していることになります。
 

　おどろきですよね〜。

　たった一回の返済でもこれだけ残金が変わってくるのです。
 

 次の返済分も同じように計算し直していきます。残金のみ比較したものが下の表です。

　差額を見ていただくと、返済を重ねるたびに大きくなってきますので、取引期間が長ければ長いほど、金額が変わってきます。
 

　２９．２％と１８％のからくりについてはご理解いただけましたでしょうか？？
 

　それでは、本題の過払い金の仕組みについてご説明させていただきます。
 

　２９．２％から１８％へ利息を直すと、残金が取引期間によって大幅に変わってくるお話しをさせていただきましたが、１８％に直すと残金がどんどん下がっていくため、返済を続けているといつか残金がゼロになる時が来ます。

　以下の表をご覧下さい。先ほどの取引の途中の計算書です。

　平成２３年１０月１日の返済から残金が「−３，０２３円」とあり、マイナスになっております。

　このマイナスが、「過払い金」になります。
 

　したがって、１１月１日以降の返済は、全て過払い金ということになります。
 

　ここまで、お読みいただいた方であれば、すでに過払い金の仕組みについてご理解いただけたと思いますが、まとめますと、
 

　「過払い金とは、利息制限法の上限利率（ここでは１８％）の利息及び借りた元金の全額を支払ったにもかかわらず、払い続けた返済金。」
 

　ということになります。
 

　上の事例ですと、平成２４年１２月１日現在では、１８万５，０２３円もの過払い金が発生していることになります。

　２９．２％では、残金が約３４万円ですので、約５３万円もの差額が生じております。
 

　消費者金融など顧客にはこの事実を伝えておらず、２９．２％のまま返済を続けさせている業者も存在します。

　ここまで、お読みいただいた方は、仕組みについてご理解いただけたかもしれませんが、まだご存じない方は、過払い金が発生している可能性があるのに、業者の言いなりに返済を続けている可能性があります。
 

　一般的には、６年以上１８％を超える高利息で返済を続けていた場合に、過払い金が発生する状態にある可能性があります（取引内容によって発生しない場合もございますのでご注意下さい。）。
 

　したがって、その様な状態でしたら一刻も早く、司法書士などの専門家へご相談されることをお勧めします。